银行从业初级初级风险管理商业银行风险真题练习 含答案考点及解析

题练习【2】(含答案考点及解析)

1 [单选题]下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（??）。 A.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失 B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常依靠银行救助来应对非预期损失

D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 【答案】C

【解析】商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，只有在面临破产威胁时才会得到银行救助。在日常的经营中，银行与商业银行是监管与被监管的关系。 2 [单选题]下列关于风险分类的说法，错误的是（? ）。 A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险 C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D.按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险类 【答案】A

【解析】按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。本题考查对风险分类的理解。分析选项A，根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。 3 [单选题]（ ）是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。 A.百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁 B.某银行因为通信系统设备老化而发生业务中断 C.某银行财务制度不完善，会计差错层出

D.某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失 【答案】B

【解析】由于系统缺陷造成风险，就要确定是系统出现问题，B项明确指出是通信系统出现问题，从而不难选出正确答案。A项是外部事件中自然灾害引发的操作风险。C项是内部流程引发的操作风险。D项是由于人员因素引发的操作风险。 4 [单选题]风险是指（ ）。

A.损失的大小 B.损失的分布 C.未来结果的不确定性 D.收益的分布 【答案】C

【解析】风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性，所以c项正确。风险是一种可能性，如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险，风险绝不等同于损失，所以ABD项错误。

5 [单选题]下列关于市场风险的说法，错误的是（ ）。

A.市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险 B.市场风险具有明显的非系统性特征 C.市场风险与其他风险相比，容易计量 D.银行表内外都存在市场风险 【答案】B

【解析】市场风险具有明显的系统性风险特征，所以B项错误。

6 [单选题]（??）是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。 A.流动性风险 B.国家风险 C.操作风险 D.法律风险 【答案】D

【解析】 法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。 7 [单选题]下列关于信用风险的说法，正确的是（??）。 A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失 【答案】D

【解析】对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，但事实上，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在子信用担保，贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。 因此可排除ABC选项。

随着现代金融环境的变化和风险管理技术的发展，传统的信用风险的含义已经不能充分反映现代信用风险及其管理的性质与特点。例如，从投资组合的角度出发，投资组合不仅会因为交易对手(包括借款人、债券发行者和其他交易合约的交易对手)的直接违约而发生损失，而且，交易对手信用评级的下降也可能会给投资组合带来损失，2007年爆发的美国次贷危机就充分说明了这一点。D选项正确。

8 [单选题]巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是（??）。 A.按风险事故 B.按损失结果 C.按风险发生的范围

D.按的业务特征及诱发风险的原因 【答案】D

【解析】根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险与战略风险。

9 [单选题]商业银行通常采用（ ）方式来应对非预期损失。 A.提取损失准备金 B.冲减利润 C.资本金 D.购买商业保险 【答案】C

【解析】商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格高风险业务／行为的做法加以规避。

10 [单选题]下列关于市场风险的说法，不正确的是（??）。 A.市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头寸损失的风险 B.市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险 C.市场风险具有数据充分且易于计量的特点 D.市场风险具有明显的系统性风险特征

【答案】A

【解析】 市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。

相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分且易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。由于市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。

11 [单选题]关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是（??）。 A.有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性实施平衡管理 B.防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展的机会 C.有助于商业银行在经营管理活动中主动承担风险

D.在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利 【答案】D

【解析】正确认识并深入理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性实施平衡管理，防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展的机会;另一方面也有助于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经风险调整的业绩评估 (Risk Adjusted Pe rmance) 、经济增加值 (EVA) 等现代风险管理方法，遵循风险与收益相匹配的原则，合理促进商业银行优势业务发展，科学评估业绩，并以此产生良好的激励效果，所以选项ABC正确；在风险和收益匹配的原则下，需要利用过去承担风险的水平调整已经实现的盈利，依此合理地衡量业绩产生良好的激励效果，所以选项D说法错误。

12 [单选题]商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险是指（??）。 A.市场风险 B.操作风险 C.信用风险 D.违规风险 【答案】D

【解析】 违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。

13 [单选题]商业银行发生的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件，并在网络传播，则商业银行面临的风险类型有( )。 A.国别风险、战略风险 B.国别风险、法律风险 C.声誉风险、战略风险 D.声誉风险、法律风险

【答案】D

【解析】法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议／诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行发生的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件属于法律风险；该事件在网络传播给银行带来了声誉风险。

14 [单选题]法律风险与操作风险之间的关系是( )。 A.操作风险和法律风险产生的原因相同 B.外部合规风险与法律风险是相同的 C.法律风险与操作风险相互 D.法律风险是操作风险的一种特殊类型 【答案】D

【解析】按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险。 15 [多选题]对于巨大的灾难性损失，下列不属于商业银行通常采用的手段的是（??）。 A.提取损失准备金 B.冲减利润 C.保险手段 D.资本金 E.核心资本 【答案】A,B,D,E

【解析】对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采取保险手段处理，所以ABDE项错误。 16 [多选题]商业银行通常采用（ ）的方式来应对和吸收预期损失。 A.风险规避 B.风险补偿 C.风险对冲 D.冲减利润 E.提取损失准备金 【答案】D,E

【解析】预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。

17 [判断题]结合商业银行经营的主要特征，按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险，声誉风险、法律风险以及战略风险类。（??） 1.错 2.对 【答案】2.对

【解析】巴塞尔委员会划分的类风险正是上述所列据的八类 。

18 [判断题]信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（ ） 1.错 2.对 【答案】1.错

【解析】 与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。

19 [判断题]信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（ ） 1.错 2.对 【答案】1.错

【解析】很明显的逻辑错误，考生这样记：债务即有还款义务；债权即有权收款。信用风险是债务人不能还款从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。

20 [判断题]与市场风险相比，信用风险的观察数据虽然少，但是比较容易获取。（ ） 1.错 2.对 【答案】1.错

【解析】 与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。

21 [判断题]某国强制部分企业关闭或停产，致使这些企业无法如期偿还对外借款，这种风险属于国别风险。（ ） 1.错 2.对 【答案】2.对

【解析】 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

22 [判断题]与信用风险相比，市场风险具有观察数据少且不易获取的特点。（??） 1.错 2.对 【答案】1.错

【解析】 与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。

23 [判断题]信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。（??） 1.错 2.对 【答案】2.对

【解析】 信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。